各位代表，2024年是極不平凡、極其困難的一年，全縣上下一心、同題共答，基本實(shí)現(xiàn)財政平穩(wěn)運(yùn)行、“三保”及債務(wù)風(fēng)險有效穩(wěn)控等目標(biāo)。但受制于基礎(chǔ)薄弱、后發(fā)展欠發(fā)達(dá)、工業(yè)發(fā)育遲緩、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級緩慢等，全縣財政收入體量較小，自給率較低，地方財政運(yùn)行質(zhì)量不高、保障能力不足、收支“緊平衡”“硬平衡”等問題依然突出。一是稅收增長不可持續(xù)。固定稅源增長空間有限，增量稅源主要依靠光伏耕占稅等一次性稅收拉動。二是支出保障不足。“三保”、償債等剛性支出快速增長，大量擠占縣級財力，投入發(fā)展資金不足。三是債務(wù)化解壓力大。全縣債務(wù)體量較大，還本付息正處于高峰期，償債資金無增量收入支撐，債務(wù)風(fēng)險與財政運(yùn)行風(fēng)險相互交織，影響經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的不確定因素增多。四是縣屬國有企業(yè)成長緩慢。企業(yè)投融資能力不足，債務(wù)風(fēng)險攀升，助推“一港三園”建設(shè)、引領(lǐng)和打造縣域新質(zhì)生產(chǎn)力的“主力軍”作用未充分發(fā)揮。以上問題，既是地方財政改革發(fā)展面臨的現(xiàn)實(shí)問題，也是全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展必須破解的難題，需審慎分析、辯證看待，科學(xué)研究、妥善應(yīng)對。

三、2025—2027年中期財政規(guī)劃目標(biāo)建議

根據(jù)《永仁縣中期財政規(guī)劃編制工作方案》，全縣2025—2027年財政收支目標(biāo)建議如下：

2025年，一般公共預(yù)算收入增長2%達(dá)43197萬元；一般公共預(yù)算支出增長3%達(dá)167721萬元。
    2026年，一般公共預(yù)算收入增長3%達(dá)44493萬元；一般公共預(yù)算支出增長3%達(dá)172753萬元。
    2027年，一般公共預(yù)算收入增長3%達(dá)45828萬元；一般公共預(yù)算支出增長3%達(dá)177936萬元。

四、2025年地方財政預(yù)算草案

2025年全縣財政工作的總體思路是：深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，圍繞中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會議部署和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議確定的目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)更加積極的財政政策，強(qiáng)化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，著力抓好收入征管、資金保障、減稅降費(fèi)、基層“三保”、風(fēng)險防控、財稅改革、財會監(jiān)督等重點(diǎn)工作，進(jìn)一步提高財政管理法治化、精細(xì)化、規(guī)范化水平，為全縣接續(xù)推進(jìn)“一港三園”、宜居城市、旅居鄉(xiāng)村建設(shè)提供財力支撐。

綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，建議2025年全縣地方一般公共預(yù)算收入按照增長2%來安排，地方一般公共預(yù)算支出按照增長3%來安排。

（一）一般公共預(yù)算

1.一般公共預(yù)算收入總計(jì)175521萬元。其中：一般公共預(yù)算縣本級收入43197萬元，增長2%；上級補(bǔ)助（轉(zhuǎn)移性收入）112399萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12225萬元；調(diào)入資金3680萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（置換債券）4020萬元。

2.一般公共預(yù)算支出總計(jì)175521萬元。其中：一般公共預(yù)算縣級支出167721萬元，增長3%；上解支出（轉(zhuǎn)移性支出）5000萬元；債務(wù)還本支出2800萬元。

2025年，永仁縣繼續(xù)落實(shí)“三保”優(yōu)先原則，嚴(yán)格按照保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三保”預(yù)算，全縣 “三保”支出預(yù)算67516萬元，其中：保基本民生支出預(yù)算14788萬元，保工資支出預(yù)算50211萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算2517萬元。

（二）政府性基金預(yù)算

1.政府性基金收入總計(jì)81068萬元。其中：地方政府性基金預(yù)算收入35178萬元；上級政府性基金補(bǔ)助收入2000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2270萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入（置換債券）41620萬元。

2.政府性基金預(yù)算支出總計(jì)81068萬元。其中：政府性基金支出74537萬元；上解支出1231萬元；專項(xiàng)債券還本支出1800萬元；調(diào)出資金3500萬元。  

（三）社會保險基金預(yù)算

全年社會保險基金預(yù)算收入總計(jì)35072萬元，比上年完成數(shù)32944萬元增長6.5%。其中：養(yǎng)老保險基金收入32555萬元，失業(yè)保險基金收入1231萬元，工傷保險基金收入1286萬元。社會保險基金支出總計(jì)37544萬元，比上年完成數(shù)42248萬元下降11.1%。其中：養(yǎng)老保險基金支出35027萬元，失業(yè)保險基金支出1231萬元，工傷保險基金支出1286萬元。當(dāng)年收支結(jié)余-2472萬元，年末滾存結(jié)余17244萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)186萬元。其中：縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入180萬元，上級補(bǔ)助收入6萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)186萬元。其中：調(diào)出資金180萬元，上級補(bǔ)助支出6萬元。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，為確保工資按時發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財政已提前下達(dá)上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出及2025年必須安排的縣級“三保”支出。

五、順應(yīng)改革大勢，奮力書寫全縣財政發(fā)展“高分答卷”

黨的二十屆三中全會吹響了新一輪深化改革的號角，地方財政改革發(fā)展面臨新形勢、新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)。宏觀層面看，隨著房地產(chǎn)止跌回穩(wěn)、大宗耐用品以舊換新等一系列刺激經(jīng)濟(jì)回升向好的政策相繼出臺，市場信心、消費(fèi)預(yù)期和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢將極大改善。政策背景看，國家實(shí)施更加積極的財政政策，提高財政赤字率，安排更大規(guī)模政府債券，增加對地方轉(zhuǎn)移支付等，將為基層財政保“三保”、防風(fēng)險帶來更多政策利好。我們要堅(jiān)定發(fā)展信心，保持發(fā)展定力，堅(jiān)決破除制約地方財政高質(zhì)量發(fā)展的思想禁錮和體制機(jī)制弊端，牢牢抓住新一輪改革發(fā)展機(jī)遇。

2025年是全面貫徹黨的二十屆三中全會精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃的收官之年，全縣財政工作將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)，守正創(chuàng)新、先立后破，系統(tǒng)集成、協(xié)同配合，落實(shí)“積極的財政政策持續(xù)用力、更加給力”要求，加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化財政資源配置，打好財政政策“組合拳”，全力以赴穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險，縱深推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革，全面推動財政金融政策協(xié)同發(fā)力，確保圓滿完成縣人民代表大會既定目標(biāo)任務(wù)。

（一）主動承接政策，推動財政改革再深化。緊緊圍繞建設(shè)“健康財政、安全財政、發(fā)展財政、民生財政、質(zhì)效財政”的要求，摸清底數(shù)、盤清家底，主動承接中央、省、州財稅管理改革政策，確保各類改革政策接得住、用得活、見實(shí)效。深入推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理和零基預(yù)算改革，構(gòu)建完善“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理體系。用足用活財稅改革、財力下沉、金融支持化債等增量政策，厘清基層財政事權(quán)及支出責(zé)任，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，守牢“三保”、債務(wù)、財政運(yùn)行安全底線，集中財力資源保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展。

（二）抓實(shí)收入征管，力促縣級財政穩(wěn)增長。加強(qiáng)收入形勢分析研判，堅(jiān)持放水養(yǎng)魚、涵養(yǎng)財源，著力提高收入質(zhì)量，促進(jìn)財政增收與經(jīng)濟(jì)增長相同步。落實(shí)緩解基層財政困難增量政策，完善收入征管、研判、分析、調(diào)度機(jī)制，督促項(xiàng)目主管部門落實(shí)協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任，圍繞稅收征管主動靠前服務(wù)，穩(wěn)定常規(guī)稅源。全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)、助企紓困等政策舉措，全力涵養(yǎng)稅基。扎實(shí)做好消費(fèi)稅改革、水資源費(fèi)改稅工作，抓好光伏企業(yè)耕占稅清收、國有土地出讓、閑置資產(chǎn)資源盤活等工作，努力做大收入增量。吃透用好重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金扶持政策，精準(zhǔn)精細(xì)謀劃項(xiàng)目前期，落實(shí)向上匯報爭取工作機(jī)制，力爭一般公共預(yù)算向上爭取資金較2024年增長10%以上。

（三）強(qiáng)化財政保障，守牢“三保”底線固底板。著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加大財政支出強(qiáng)度，更加注重惠民生、促消費(fèi)、增后勁，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域保障，兜牢縣級“三保”底線。保證“三保”支出第一順位，加大庫款保障，落實(shí)按月“調(diào)度、提醒、審核、研判”機(jī)制，確保達(dá)到月均8.33%的序時支出進(jìn)度目標(biāo)。黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，壓減公益性崗位人員，降低公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控節(jié)慶、會議、培訓(xùn)支出，大幅壓縮一般性支出，騰出更多財力，確保縣級財政安全穩(wěn)定運(yùn)行。

（四）用好增量政策，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險不爆雷。按照從應(yīng)急處置向主動化解轉(zhuǎn)變，從點(diǎn)狀式排雷向整體性除險轉(zhuǎn)變，從隱性債、法定債“雙軌”管理向全部債務(wù)規(guī)范透明管理轉(zhuǎn)變，從側(cè)重于防風(fēng)險向防風(fēng)險、促發(fā)展并重轉(zhuǎn)變的化債思路，圍繞全年償債2.49億元的預(yù)期目標(biāo)，扛牢化解債務(wù)主體責(zé)任。全力爭取“6+4+2”化債政策支持，落實(shí)一攬子化債政策，用足用活超長期特別國債、增加地方政府專項(xiàng)債、置換存量債務(wù)償還拖欠企業(yè)賬款及金融支持化債政策，加大與金融機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)力度，落實(shí)債務(wù)重組、調(diào)整還款計(jì)劃、展期、降息等政策舉措，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)隱性債務(wù)監(jiān)管，將不新增隱性債務(wù)作為“鐵的紀(jì)律”，強(qiáng)化政府投資審核，未納入預(yù)算安排的政府支出事項(xiàng)和投資項(xiàng)目，一律不得實(shí)施，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債。

（五）盤活資產(chǎn)資源，聚焦國企改革再發(fā)力。圍繞做強(qiáng)做優(yōu)做大縣屬國有企業(yè)，扎實(shí)推進(jìn)深化國有企業(yè)改革推動高質(zhì)量發(fā)展三年行動。繼續(xù)加大資產(chǎn)資源整合、盤活力度，支持企業(yè)主動承接政府投資項(xiàng)目，通過股權(quán)合作等方式參與特色林果等產(chǎn)業(yè)培育發(fā)展，擴(kuò)大實(shí)體化運(yùn)營范圍，廣泛開展市場化投融資，不斷壯大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和自身盈利能力，力爭全年實(shí)現(xiàn)利潤600萬元以上，完成融資4億元以上。持續(xù)加強(qiáng)和提升公司治理能力，健全公司治理架構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)縣屬國有企業(yè)黨建、黨風(fēng)廉政工作，鞏固提升“三能”運(yùn)行管理改革成效，更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險管控，完善重大事項(xiàng)決策機(jī)制，全面清理資產(chǎn)負(fù)債情況，建立風(fēng)險臺賬清單，有效防控決策、運(yùn)營、安全、債務(wù)等重大風(fēng)險隱患，妥善化解國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險，推動國企高效、穩(wěn)妥、可持續(xù)發(fā)展。

（六）嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，聚焦資金安全抓監(jiān)督。持續(xù)深化財政普法宣傳，圍繞預(yù)算法及其實(shí)施條例、新修改的《中華人民共和國會計(jì)法》《財政違法行為處罰處分條例》等廣泛深入開展宣傳培訓(xùn)，形成自覺遵守財經(jīng)法紀(jì)的廣泛共識和濃厚氛圍。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高依法理財、規(guī)范管理的水平。樹立“交賬”意識，始終把巡視巡察、審計(jì)、專項(xiàng)檢查反饋問題整改作為重要的政治任務(wù)，建立問題整改落實(shí)動態(tài)監(jiān)測機(jī)制，強(qiáng)化督查問效和責(zé)任追究，推動全面整改、真改實(shí)改。緊盯財政資金及財務(wù)管理中存在的體制障礙、機(jī)制缺陷和制度漏洞等問題，高質(zhì)量完成行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)三年行動任務(wù)。認(rèn)真落實(shí)財會監(jiān)督、財政督導(dǎo)、會計(jì)信息質(zhì)量檢查、財政資金安全檢查等常態(tài)化監(jiān)督措施，強(qiáng)化財會監(jiān)督與各類監(jiān)督貫通融合，不斷提高財政治理效能。

各位代表，全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展風(fēng)正勁勢正足，讓我們更加堅(jiān)定“小縣要有大作為、小縣要有大發(fā)展”的信心，更加堅(jiān)決落實(shí)縣委決策部署，全面落實(shí)“主動想、扎實(shí)干、看效果”抓工作“三部曲”和“7天工作法”，自覺接受縣人大及其常委會的指導(dǎo)監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，努力把財政改革舉措落細(xì)落實(shí)，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化永仁篇章貢獻(xiàn)財政力量。

監(jiān)督索引號53232700500010111